近几年来,国内环卫、环境领域企业受“应收账款”问题困扰日趋严重,部分头部环保企业应收账款甚至达百亿以上,其中有相当一部分来自政府拖欠的服务费及包括“国补”在内的各类政府补贴款。
澎湃新闻2022年8月的一篇报道中提到,“截至2021年末,(可再生能源)补贴拖欠累计达到4000亿元左右”,虽然补贴款不会不到,但频频“迟到”同样也会令企业应收账款高企,现金流紧张。
现在年关将至,“应收账款”问题到底怎么办?环卫科技网注意,2023年下半年,部分环境企业开始借助金融手段降低应收账款,两大典型案例分别来自瀚蓝环境和深能环保。
转让应收账款债权,
瀚蓝环境回收资金9.88亿
2023年10月8日,瀚蓝环境(600323)宣布下属子公司已向广东南海控股集团有限公司(以下简称“南海控股”)转让应收账款债权,总额合计98,750.44万元,目前已收到全部转让款项。
南海控股为瀚蓝环境控股股东,后者此次转让的债权包括基于相关特许经营协议或服务协议在佛山市南海区提供垃圾处理服务、环卫保洁服务、污水管网运营维护、污水处理服务等形成的不超过10亿元的应收南海区相关镇(街)政府或主管部门服务费等。
瀚蓝环境表示,通过此次债权转让,可有效盘活公司资产,加快资金回收,减少了公司应收账款,改善公司现金流状况,对公司财务状况和生产经营产生积极影响。
应收账款保理
深能集团回收资金逾20亿
2023年12月27日,深圳能源集团宣布通过“国家可再生能源补贴应收账款无追索权公开型保理”这款金融产品,成功实现应收账款出表并回收资金逾20亿元,综合利率仅3.3%,低于集团综合融资成本。
深圳能源在公众号推文中表示,这款保理产品将深圳能源集团旗下北控公司、南控公司、新疆分公司及环保公司应收国补款统一打包为标的,通过创新设计,在无集团担保及兜底情况下,做到了应收账款资产出表,可加强集团自由现金流管理、降低集团合并资产负债率0.5个百分点,是金融手段为产业赋能的应用案例。
环卫科技网通过百度百科得知,“应收账款保理”是一种金融手段,企业将赊销形成的未到期应收账款在满足一定条件的情况下,转让给商业银行,以获得银行的流动资金支持,加快资金周转。理论上可以分为买断型保理(非回购型保理)和非买断型保理(回购型保理)、有追索权保理和无追索权保理、明保理和暗保理、折扣保理和到期保理。
从推文看,深圳能源落地应用的这款保理产品,还包含旗下环保公司,如无意外这应是指“深能环保”,它是国内垃圾焚烧、固废处置领域头部企业之一,据其官网介绍,目前深能环保建成、在建、筹建垃圾焚烧发电项目51个,日处理能力共计77200吨;建成、在建餐厨厨余处理项目9个,日处理能力2330吨;建成、在建污泥处理项目1个,日处理能力800吨;在建建筑垃圾处理项目1个,年处理能力100万吨;建成生物质发电项目1个,装机容量40MW;拥有收运等环卫项目39个,工业废水项目35个,危废医废项目10个,填埋场治理项目2个,垃圾分类项目4个。
在政府资金紧张难以在短期内得到缓解的情况下,环境企业的这两种应收账款出表方式,是否具有一定的借鉴意义?!
2023年度城市服务、环卫装备十大影响力企业评选结果出炉
2024-02-01
启迪数字环卫(合肥)集团有限公司2024-2025年度劳保用品集采招标项目招标公告
3天前
启迪数字环卫(合肥)集团有限公司2024-2025年度电动车集采招标项目招标公告
7天前